確定申告とは？自分ごと体験で覚えるFP3級対策

🎬 こんなシーン、想像してみて

❓ 2問問題：あなたならどっち？

✅ 正解：給与所得者でも医療費控除・住宅ローン控除（初年度）等は確定申告が必要

📘 確定申告とは何か

確定申告は、1月1日〜12月31日の1年間の所得と税額を翌年2月16日〜3月15日の期間に自分で税務署に申告する手続き。給与所得者でも2か所以上から給与を受ける場合・給与収入2,000万円超・副業収入（雑所得）20万円超・医療費控除・住宅ローン控除初年度・ふるさと納税（ワンストップ特例を使わない場合）等は確定申告が必要。還付申告（税金の還付を受けるための申告）は申告期限後でも5年以内は可能。

🎯 試験のキモ

試験では「確定申告が必要なケース」と「申告期限（3/15）」が頻出。還付申告の5年以内という期限も出題される。「給与所得者は確定申告不要」という思い込みの打破が重要。確定申告が必要な給与所得者：①給与収入2,000万円超②2か所以上から給与を受け年末調整されない給与がある③副業収入（雑所得等）が20万円超④医療費控除・住宅ローン控除初年度・ふるさと納税（ワンストップ未申請）を受けたい場合。還付申告（還付を受けるための申告）は申告期限後でも5年以内が可能。

⚠️ 間違いやすいポイント

副業収入が20万円を超えたら確定申告が必要。20万円以下なら申告不要（ただし住民税の申告が別途必要な自治体もある）。「副業20万円ライン」と「住民税の別途申告」はセットで覚える。

🧠 覚え方

📚 FP3級の試験対策・勉強方法

確定申告はFP3級のタックスプランニング分野で頻出（high）。FP3級 過去問・勉強方法・独学・何時間に取り組むなら、自分ごとシナリオで一度体験してから問題を解くのが定着の鍵。何度も繰り返して覚え方フレーズを口に出すと記憶に残りやすい。