NISAとは？自分ごと体験で覚えるFP3級対策

🎬 こんなシーン、想像してみて

❓ 2問問題：あなたならどっち？

✅ 正解：新NISAの年間投資枠は最大360万円（つみたて投資枠120万円＋成長投資枠240万円）で、運用益は非課税である

📘 NISAとは何か

NISA（少額投資非課税制度）とは、証券口座で発生する株式・投資信託の売却益・配当金・分配金が非課税になる制度（2024年から新NISA）。年間投資枠はつみたて投資枠120万円＋成長投資枠240万円＝合計360万円。生涯投資枠は1,800万円（うち成長投資枠1,200万円）。口座は1人1口座。非課税期間は無期限。

🎯 試験のキモ

旧NISAと新NISAの数値の違いが頻出。旧一般NISA＝120万円・5年、旧つみたてNISA＝40万円・20年。新NISAは2つの枠を併用可能・恒久化・生涯上限1,800万円。「非課税＝損失が出ても税の還付はない（NISA口座の損失は一般口座との損益通算不可）」も重要ポイント。口座開設数は2026年現在で累計2,000万口座を超えており、社会的認知度が高い制度。

⚠️ 間違いやすいポイント

iDeCoと混同しやすい。具体例で区別：Aさんが「NISAで運用した50万円の利益」は非課税で全額受取可能、「iDeCoで60歳前に急に引き出したい」は原則不可（60歳到達まで引き出し不能）。NISAは出し入れ自由・所得控除なし、iDeCoは拘束あり・掛け金全額所得控除という大きな違い。

🧠 覚え方

📚 FP3級の試験対策・勉強方法

NISAはFP3級の金融資産運用分野で頻出（high）。FP3級 過去問・勉強方法・独学・何時間に取り組むなら、自分ごとシナリオで一度体験してから問題を解くのが定着の鍵。何度も繰り返して覚え方フレーズを口に出すと記憶に残りやすい。