追納とは？自分ごと体験で覚えるFP3級対策

🎬 こんなシーン、想像してみて

❓ 2問問題：あなたならどっち？

✅ 正解：追納は免除・猶予を受けた月から10年以内に行う必要があり、3年以上前の分には加算額（利息相当）が上乗せされる

📘 追納とは何か

国民年金保険料の免除や学生納付特例・若年者猶予の適用を受けた期間の保険料を、後から納付することで将来の老齢基礎年金額を増やす制度。申請できるのは承認を受けた月の翌月から10年以内。3年以上前の期間を追納する場合は加算額（利息相当）が上乗せされるため、早めの追納が有利。追納は古い月からではなく任意の月を選んで納付できる（ただし同一期間内は古い順）。

🎯 試験のキモ

試験では「追納の期限（免除・猶予を受けた月の翌月から10年以内）」と「加算額が発生する条件（3年以上前の期間）」が問われる。例：学生時代（20〜22歳）の3年間分を25歳で追納する場合、最古の月は3年以上前になるため加算額が上乗せされる。「追納すると将来年金額が増える」という結果は正しいが、加算額込みのコストと老後の年金増額を比較した損益分岐点の検討も重要。FP相談では「就職後早めに追納」とアドバイスするのが一般的。

⚠️ 間違いやすいポイント

追納をしない場合、免除・猶予期間は受給資格期間に算入されるが年金額が少なくなる。「追納しなくても10年要件を満たせば年金はもらえる」は正しいが「満額もらえる」は誤り。猶予期間（学生・若年者）は追納しない限り年金額への反映がゼロなため、追納の経済的メリットが大きい。

📌 次にやること

次にやること：追納の仕組みを自分の言葉で説明できるか試してみよう。