在職老齢年金とは？自分ごと体験で覚えるFP3級対策

🎬 こんなシーン、想像してみて

❓ 2問問題：あなたならどっち？

✅ 正解：65歳以上の在職老齢年金は、給与（総報酬月額相当額）と年金（基本月額）の合計が65万円を超えた場合に超過分の半額が支給停止される（2026年4月改定・2026年現在）

📘 在職老齢年金とは何か

在職老齢年金とは、老齢厚生年金を受給しながら在職（厚生年金に加入して働く）している場合に、給与と年金の合計額に応じて年金が一部支給停止される仕組み。65歳以上は基準額65万円（2026年4月改定・2026年現在）を超えた場合に、超過分の2分の1が支給停止。月給30万円・年金月額15万円なら合計45万円で支給停止なし。

🎯 試験のキモ

試験では「基準額65万円（2026年4月改定・2026年現在）」「超過分の1/2が停止」「総報酬月額相当額の計算方法（月給＋賞与1/12＋年金基本月額）」が頻出。計算例：月給50万円・年金月額25万円なら合計75万円→超過10万円×1/2＝5万円が停止。2022年4月改正で60〜65歳の基準が65歳以上と統一（旧28万円基準は廃止）。基準額はその後も改定が続き、2025年度は51万円、2026年4月からは65万円に引き上げ。

⚠️ 間違いやすいポイント

在職老齢年金で停止された年金は「消える」のではなく、退職後に「退職改定」として年金額が増額調整される仕組みがある。完全にゼロになるわけではない。また全額停止（給与だけで65万円を超える高収入の場合）となっても、その期間の保険料は引き続き納付し将来の年金額に反映される。

📌 次にやること

次にやること：ライフプランニングと資金計画の他の用語カードも合わせて復習し、抜け漏れがないか確認しよう。